อัตราหลักตามตารางปี อัตราสองอัตราที่มีมูลค่าเท่ากัน: อัตราหลักและอัตราการรีไฟแนนซ์

ตั้งแต่เดือนมกราคม 2559 มีการเปลี่ยนแปลงกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียตามอัตราการรีไฟแนนซ์ซึ่งเท่ากับอัตราการรีไฟแนนซ์ที่สำคัญ หลังเป็นตัวบ่งชี้ตัวแปร กำหนดโดยธนาคารแห่งรัสเซียขึ้นอยู่กับ ตัวชี้วัดทางเศรษฐกิจอัตราเงินเฟ้อ และปัจจัยอื่นๆ เป็นหนึ่งในเครื่องมือหลักในการดำเนินนโยบายการเงินของรัฐและส่งผลโดยตรงต่อต้นทุนการกู้ยืมที่ธนาคารพาณิชย์ออกให้กับธุรกิจและบุคคลตลอดจนดอกเบี้ยเงินฝาก

การลดอัตรามีผลเชิงบวกต่อการพัฒนาเศรษฐกิจ สินเชื่อราคาถูกกระตุ้นการพัฒนาธุรกิจและความต้องการของผู้บริโภค แต่อย่างที่คุณทราบ การพัฒนาเกิดขึ้นในบางรอบ ซึ่งหมายความว่าธนาคารกลางจะต้องเปลี่ยนอัตราเป็นครั้งคราว จึงมีการดำเนินการตามกฎระเบียบ ดังนั้นในช่วงวิกฤต การเพิ่มขึ้นของตัวบ่งชี้นี้จะช่วยลดความต้องการสินเชื่อ การลดปริมาณการให้กู้ยืมแม้ว่าจะชะลอการเติบโตของการพัฒนาเศรษฐกิจ แต่ก็ช่วยให้เราหลีกเลี่ยงกระบวนการเงินเฟ้อที่เพิ่มขึ้นและทำให้วิกฤตเลวร้ายลงได้

รู้ ค่าที่แน่นอนอัตราการรีไฟแนนซ์นักบัญชีขององค์กรสามารถ:

ตรวจสอบว่าหน่วยงานกำกับดูแลหรือคู่สัญญาประเมินบทลงโทษอย่างถูกต้องหรือไม่

คำนวณค่าปรับสำหรับสัญญา การจ่ายค่าจ้าง ภาษี หรือการชำระเงินอื่น ๆ ได้อย่างอิสระ

หากต้องการทราบว่าคุณต้องจ่ายดอกเบี้ยเป็นจำนวนเท่าใดคุณต้องใช้มูลค่าปัจจุบันของตัวบ่งชี้ ณ เวลาที่ล่าช้า หากอัตราเปลี่ยนแปลงในช่วงเวลานี้ การคำนวณระยะเวลาที่ถูกต้องของแต่ละอัตราจะดำเนินการแยกกัน

ตารางซึ่งอยู่บนเว็บไซต์ของธนาคารกลางประกอบด้วยมูลค่าปัจจุบันของอัตราการรีไฟแนนซ์ตามปี โดยจะระบุขนาดของตัวบ่งชี้ ระยะเวลาที่มีผลบังคับใช้ และเอกสารตามการเปลี่ยนแปลงที่มีผลบังคับใช้ ขอแนะนำให้ใช้ตารางนี้โดยเฉพาะ (ซึ่งคุณจะเห็นในหน้านี้ของเว็บไซต์ของเราด้วย) เนื่องจากมีข้อมูลที่ถูกต้องและเป็นปัจจุบัน

มูลค่าเดิมพัน

วันนี้หน่วยงานกำกับดูแลกำลังทยอยลดอัตราลง เนื่องจากเสถียรภาพของเศรษฐกิจและอัตราเงินเฟ้อที่ต่ำ มีการลดลงในปี 2560 และในปี 2561 การคาดการณ์การปรับปรุงตัวบ่งชี้เศรษฐกิจมหภาคและจุลภาคของสหพันธรัฐรัสเซียยังคงไม่เปลี่ยนแปลง ตัวบ่งชี้ที่ลดลงครั้งล่าสุดเกิดขึ้นเมื่อวันที่ 26 มีนาคมของปีนี้ ตามที่หัวหน้าธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย หน่วยงานกำกับดูแลวางแผนที่จะดำเนินการลดอัตราดอกเบี้ยลงอย่างค่อยเป็นค่อยไป หากเศรษฐกิจยังคงแสดงสัญญาณการเติบโต การเปลี่ยนแปลงครั้งต่อไปเป็นไปได้ตั้งแต่ต้นเดือนเมษายน 2018 หากต้องการทราบว่าอัตราหลักคืออะไร คุณควรใช้ ข้อมูลที่ทันสมัยจากเว็บไซต์ธนาคารกลาง

ตารางที่มีไดนามิก

อัตราการรีไฟแนนซ์มีการเปลี่ยนแปลงอย่างต่อเนื่องนับตั้งแต่เปิดตัวในปี 1992 อัตราการรีไฟแนนซ์เปลี่ยนแปลงทั้งขาลงและขาขึ้น ในช่วงวิกฤตของยุค 90 ค่าของตัวบ่งชี้นี้เปลี่ยนแปลงในเวลาไม่ถึงหนึ่งเดือน และขนาดสูงสุดเกิน 200 จุด วิธีที่ง่ายที่สุดในการประเมินการเปลี่ยนแปลงคือกราฟการเปลี่ยนแปลงของอัตราการรีไฟแนนซ์ ตามด้วยอัตราหลัก
คุณสามารถดูอัตราการรีไฟแนนซ์ ณ วันที่หนี้ที่ค้างชำระได้ในตารางด้านล่าง

เมื่อหลายปีก่อน

ไม่มีช่วงเวลาใดที่อัตราดอกเบี้ยรีไฟแนนซ์จะใช้ได้ โดยจะเปลี่ยนแปลงขึ้นอยู่กับสถานะของภาคการเงินและการคาดการณ์อัตราเงินเฟ้อ โดยทั่วไปแล้ว การเพิ่มขึ้นของตัวบ่งชี้เป็นผลมาจากการอ่อนค่าของสกุลเงินประจำชาติ และในทางกลับกัน เพื่อให้ผู้มีส่วนได้เสียกำหนดขนาดของอัตราการรีไฟแนนซ์สำหรับช่วงเวลาที่มีผลบังคับใช้ต่างๆ ได้ง่ายขึ้น จึงมีการใช้ตาราง

ความเป็นไปได้ในการเปลี่ยนแปลงตัวบ่งชี้จะได้รับการพิจารณาในการประชุมคณะกรรมการธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย ฝ่ายบริหารของหน่วยงานกำกับดูแลจะวิเคราะห์สภาพแวดล้อมภายนอกและภายใน กำหนดตัวบ่งชี้ที่อาจมีผลกระทบต่อเศรษฐกิจรัสเซีย และความเสี่ยงที่เกิดขึ้นในกรณีนี้ หลังจากนั้น จะมีการคาดการณ์สำหรับอนาคตอันใกล้นี้ และจะมีการตัดสินใจว่าจะเพิ่ม ลดอัตราหลัก หรือปล่อยให้ตัวบ่งชี้นี้ไม่เปลี่ยนแปลง

อัตราสำหรับวันนี้

อัตราสำคัญมีน้อย ลดลงครั้งสุดท้ายในเดือนมีนาคม 2014 (จากนั้นขนาดลดลงเหลือ 7 จุด) บน ช่วงเวลานี้การคาดการณ์ของธนาคารกลางยังเป็นไปในแง่ดี ฝ่ายบริหารของหน่วยงานกำกับดูแลไม่ได้ปฏิเสธการลดลงอีกในอนาคตอันใกล้นี้ แต่ไม่ได้ตัดทอนการหยุดชั่วคราว ตราบใดที่ยังมีเงื่อนไขที่เอื้ออำนวย อัตราปัจจุบันก็มีแนวโน้มว่าจะไม่เพิ่มขึ้น หัวหน้าธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียระบุว่ายังไม่มีการวางแผนเรื่องนี้ แม้ว่ามาตรการคว่ำบาตรทางเศรษฐกิจต่อรัสเซียจะเพิ่มขึ้นก็ตาม

คุณสามารถแสดงความคิดเห็นหรือถามคำถามได้

19.09.2017, 19:13

อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียสำหรับวันนี้คือเท่าใดตามข้อมูลอย่างเป็นทางการ “อัตราหลัก” มีไว้เพื่ออะไร? อัตราสำคัญส่งผลต่อต้นทุนสินเชื่อหรือไม่? อัตราดอกเบี้ยเงินฝากขึ้นอยู่กับอัตราหลักของธนาคารแห่งรัสเซียหรือไม่ พนักงานมักจะหันไปขอเอกสารจากแผนกทรัพยากรบุคคลเพื่อรับสินเชื่ออุปโภคบริโภคและการจำนอง ในความเห็นของเรา ผู้จัดการฝ่ายทรัพยากรบุคคลจะมีประโยชน์ในการทราบข้อมูลพื้นฐานเกี่ยวกับอัตราหลักเพื่อตอบคำถามของพนักงานบางส่วนที่เกี่ยวข้องกับเรื่องนี้ เราได้เตรียมบทความโดยละเอียดเกี่ยวกับเรื่องนี้แล้ว และยังมีตารางเดียวในแต่ละปี ซึ่งสรุปข้อมูลทั้งหมดเกี่ยวกับอัตราหลัก วัสดุนี้ได้รับการอัปเดตทุกครั้งที่อัตราคีย์เปลี่ยนแปลง ดังนั้นจึงไม่จำเป็นต้องใส่ใจกับวันที่เผยแพร่บทความ - ข้อมูลมีความเกี่ยวข้องเสมอ

อัตราสำคัญคืออะไร?

บ่อยครั้งที่เราเจอข่าวเกี่ยวกับอัตราสำคัญทางโทรทัศน์ วิทยุ หรือบนอินเทอร์เน็ต ตัวอย่างเช่นใน เมื่อเร็วๆ นี้ข่าวเกี่ยวกับการลดอัตราดอกเบี้ยที่สำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียกำลังกลายเป็นเรื่องธรรมดามากขึ้น

ผู้เชี่ยวชาญหลายคนพูดคุยเกี่ยวกับอัตราหลักและเชื่อมโยงกับอัตราเงินเฟ้อและอัตราแลกเปลี่ยนเงินดอลลาร์ แต่เราควรจัดการกับเรื่องนี้อย่างไร? ถึงคนธรรมดาคนหนึ่ง? การเปลี่ยนอัตราคีย์ดีหรือไม่ดี? หลายคนเชื่อว่าการเปลี่ยนแปลงของอัตราหลักไม่ส่งผลกระทบต่อชีวิตของพวกเขาแต่อย่างใด แต่นี่เป็นเรื่องจริงเหรอ? อัตราสำคัญในภาษาอังกฤษธรรมดาคืออะไร?

หากการเพิ่มขึ้นหรือลดลงของอัตราคีย์ไม่สำคัญนัก คนธรรมดาแล้วเหตุใดจึงมีข่าวเกี่ยวกับการประชุมครั้งต่อไปของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียในประเด็นการเปลี่ยนแปลงอัตราหลักที่ออกอากาศทางสื่อของรัฐบาลกลาง? ลองคิดดูสิ ที่จริงแล้วทุกอย่างง่ายมาก! เรามาลองอธิบายกัน ด้วยคำพูดง่ายๆ.

อัตราหลักคืออัตราดอกเบี้ยที่ธนาคารแห่งรัสเซียออกเงินกู้ให้กับธนาคารพาณิชย์เป็นเวลาหนึ่งสัปดาห์และรับเงินฝากจากพวกเขาในช่วงเวลาเดียวกัน อัตราสำคัญส่งผลกระทบต่อ อัตราดอกเบี้ยเกี่ยวกับสินเชื่อของธนาคารและอัตราเงินเฟ้อ ข้อมูลนี้ตามมาจากข้อมูลจากธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 13 กันยายน 2556

ดังนั้นอัตราที่สำคัญจึงเป็นเพียงต้นทุนการกู้ยืมของธนาคารพาณิชย์เท่านั้น เพียงจำสิ่งนี้ไว้แล้วคำตอบสำหรับคำถามมากมายจะชัดเจน

อัตราที่สำคัญของวันนี้: ข้อมูลอย่างเป็นทางการจากธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย

อัตราสำคัญมีการเปลี่ยนแปลงอยู่ตลอดเวลา อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียสำหรับวันนี้แสดงอยู่ในตาราง (ตามปี) ตารางนี้อัปเดตทุกครั้งที่อัตราคีย์เปลี่ยนแปลง: เพิ่มหรือลดลง

เว็บไซต์ของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียให้ข้อมูลเกี่ยวกับอัตราดอกเบี้ยหลักอย่างเป็นทางการสำหรับวันนี้ ธนาคารกลางเป็นหน่วยงานกำกับดูแลในพื้นที่นี้

การเปลี่ยนแปลงของอัตราคีย์

เหตุใดจึงต้องเพิ่มหรือลดอัตราคีย์ จำเป็นต้องทำเช่นนี้หรือไม่? ปัญหาประเภทนี้มีสิทธิ์ได้รับการแก้ไขแต่เพียงผู้เดียวโดยหน่วยงานกำกับดูแล – ธนาคารแห่งรัสเซีย (ธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย) เพื่อจุดประสงค์นี้ จึงมีการประชุมพิเศษซึ่งคณะกรรมการจะตัดสินใจเกี่ยวกับอัตราหลัก จากนั้นธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียจะออกข่าวประชาสัมพันธ์เกี่ยวกับการลดหรือเพิ่มอัตราหลัก ในวันที่มีการตัดสินใจข้อมูลจะปรากฏบนเว็บไซต์ของธนาคารกลาง สำหรับข้อมูล เป็นที่น่าสังเกตว่า โดยปกติแล้ว การตัดสินใจเปลี่ยนอัตราคีย์จะเกิดขึ้นในวันศุกร์

อัตราสำคัญจะลดลงหรือเพิ่มขึ้นตาม "จุดเปอร์เซ็นต์" ดังนั้นในข้อมูลอย่างเป็นทางการจึงมักใช้ตัวย่อ "bp"

ตามกฎแล้วข่าวประชาสัมพันธ์จะอธิบายรายละเอียดเกี่ยวกับข้อกำหนดเบื้องต้นสำหรับการตัดสินใจเกี่ยวกับอัตราการรีไฟแนนซ์ที่สำคัญ ตัวอย่างเช่น ในข่าวประชาสัมพันธ์ลงวันที่ 15 กันยายน 2017 ธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียได้ประกาศลดอัตราดอกเบี้ยหลักลง 0.5 เปอร์เซ็นต์เป็น 8.5% ในเวลาเดียวกัน ธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย อธิบายว่าเหตุใดจึงมีการตัดสินใจเช่นนี้:

ปฏิทินการประชุมของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียตามอัตราหลักสามารถดูได้ที่เว็บไซต์ธนาคารแห่งรัสเซีย โพสไว้ที่ลิงค์นี้ครับ

สินเชื่อและเงินฝาก: ขึ้นอยู่กับอัตราหลักอย่างไร?

เมื่ออัตราดอกเบี้ยหลักลดลง สินเชื่ออุปโภคบริโภคจะแพงขึ้นหรือถูกลง? อัตราการจำนองขึ้นอยู่กับอัตราหลักอย่างไร? หากอัตราดอกเบี้ยหลักเพิ่มขึ้น อัตราดอกเบี้ยเงินฝากก็จะสูงขึ้นด้วยหรือไม่ คำถามโดยละเอียดเกี่ยวข้องกับหลาย ๆ คน I. บังเอิญพนักงานหันไปขอคำแนะนำจากแผนกทรัพยากรบุคคล เราจะบอกวิธีตอบคำถามประเภทนี้ให้กับเจ้าหน้าที่ฝ่ายบุคคล

เงินกู้

ธนาคารพาณิชย์ไม่สามารถรับเงินจากธนาคารกลางและออกในรูปแบบของสินเชื่อให้กับบุคคลหรือธุรกิจได้ ความจริงก็คือว่าปัญหาของธนาคารแห่งรัสเซีย เงินสดในอัตราหลักในช่วงเวลาสั้น ๆ เท่านั้น - 7 วัน อย่างไรก็ตาม การจำนองถือเป็นเงินกู้ระยะยาวหลายปี (บางครั้งอาจนานถึง 25 ปี) ดังนั้นในการออกเงินกู้ ธนาคารจะต้องมีแหล่งเงินทุนอื่น (เช่น เงินฝาก) แต่หากไม่มีแหล่งที่มาดังกล่าว ธนาคารก็จะหันไปขอความช่วยเหลือจากธนาคารกลาง สถานการณ์นี้เกิดขึ้นกับ Otkritie Bank ในปี 2560 ผู้ฝากเงินเริ่มถอนเงินออกจากธนาคารและมี "รู" ก่อตัวขึ้นในธนาคาร ธนาคารกลางเป็นผู้เข้ามาช่วยเหลือเพื่อปิดมัน

ดังนั้น การปรับอัตราหลักของธนาคารกลางจึงส่งผลต่อการเปลี่ยนแปลงอัตราดอกเบี้ยที่ธนาคารเสนอสินเชื่อ (รวมถึงการจำนอง) ให้กับประชาชน และหากอัตราดอกเบี้ยหลักลดลง แสดงว่านี่เป็นสัญญาณให้ลดอัตราดอกเบี้ยสินเชื่อธนาคาร

ล่าสุดอัตราสำคัญได้ลดลง ตัวอย่างเช่น หากในวันที่ 19 กันยายน 2016 ขนาดของมันคือ 10 เปอร์เซ็นต์ต่อปี ดังนั้นในอีกหนึ่งปีต่อมา (ณ วันที่ 18 กันยายน 2017) อัตราหลักจะลดลงเหลือ 8.5 เปอร์เซ็นต์ นอกจากนี้ ธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียรายงานว่าแนวโน้มในการลดอัตราดอกเบี้ยหลักจะยังคงดำเนินต่อไป:

นอกจากอัตราดอกเบี้ยหลักแล้ว ธนาคารพาณิชย์ยังปรับลดอัตราดอกเบี้ยเงินกู้อีกด้วย

ให้เราระลึกว่าในเดือนธันวาคม 2014 อัตราหลักเพิ่มขึ้นจาก 10.5% เป็น 17% ในเรื่องนี้ธนาคารบางแห่งได้ปรับขึ้นอัตราดอกเบี้ยแล้ว สินเชื่อผู้บริโภคตัวอย่างเช่น - VTB24, Alfa-Bank, UralSib, Rosselkhozbank Unicredit, Renaissance Credit, MTS Bank, Bank of Moscow, Citibank, Home Credit Bank ดังนั้นการเพิ่มขึ้นของอัตราดอกเบี้ยโดยธนาคารหลายแห่งกระตุ้นให้อัตราดอกเบี้ยเฉลี่ยในตลาดสินเชื่อผู้บริโภคเพิ่มขึ้น 2.80 เปอร์เซ็นต์ ตั้งแต่ต้นเดือนธันวาคม ณ วันที่ 22 ธันวาคม 2014 ตามหน่วยงานติดตามการธนาคาร อัตราตลาดเฉลี่ยของสินเชื่อผู้บริโภคอยู่ที่ 23.71%

อย่างไรก็ตามอัตราดอกเบี้ยเงินกู้จะค่อยๆลดลง ตัวอย่างเช่น ตั้งแต่วันที่ 1 มิถุนายน 2017 Sberbank แห่งรัสเซียจะลดอัตราดอกเบี้ยสำหรับสินเชื่อที่อยู่อาศัยเพื่อซื้ออาคารใหม่และตั้งแต่วันที่ 5 มิถุนายนสำหรับผลิตภัณฑ์จำนองพื้นฐานอื่น ๆ ลดลงร้อยละ 0.20-0.75 จุด

ต่อไปนี้เป็นอัตราโดยประมาณสำหรับสินเชื่อผู้บริโภค ณ เดือนกันยายน 2017:

สำหรับการจำนอง อัตราการจำนองเฉลี่ยสำหรับอาคารใหม่มีความผันผวนประมาณร้อยละ 9-12 ต่อปี

หากอัตราหลักเพิ่มขึ้น อัตราเงินกู้ก็จะสูงขึ้น

เงินฝาก

การลดลงของอัตราดอกเบี้ยสำคัญส่งผลให้อัตราดอกเบี้ยเงินฝากลดลง และคลื่นลูกนี้เป็นสิ่งที่สมเหตุสมผล เนื่องจากธนาคารไม่สามารถดึงดูดเงินฝากมาได้ บุคคลและธุรกิจในอัตราร้อยละที่สูงขึ้น

ประเด็นก็คือเมื่อบุคคลหรือองค์กรเปิดเงินฝากในธนาคาร โดยพื้นฐานแล้วเขาจะให้ยืมเงินกับธนาคารในช่วงระยะเวลาหนึ่ง ด้วยเหตุนี้ธนาคารจึงจ่ายเงินรายได้ให้เขาเป็นดอกเบี้ยรายปี เหตุใดธนาคารจึงควรจ่ายเงินมัดจำมากกว่าอัตราหลัก ในหากธนาคารพาณิชย์สามารถกู้ยืมเงินจากธนาคารกลางในอัตราหลักได้

คงจะแปลกถ้าธนาคารกู้ยืมเงินจากประชากรในอัตราที่สูงกว่าอัตราหลัก ตัวอย่างเช่น ด้วยอัตราดอกเบี้ยหลักอย่างเป็นทางการที่ 8.5 เปอร์เซ็นต์ ธนาคารมักจะเสนอเงินฝากในอัตราดอกเบี้ยที่ต่ำกว่า นี่คือตัวอย่าง ณ เดือนกันยายน 2017:

หากคุณได้รับข้อเสนอเงินฝากในอัตราที่เกินอัตราหลัก โปรดใช้ความระมัดระวังเป็นพิเศษ อย่างน้อยที่สุดสิ่งนี้ควรแจ้งเตือนผู้มีโอกาสเป็นนักลงทุน

อัตราหลักจะกำหนดราคาเงินสำหรับธนาคารพาณิชย์ และในทางกลับกัน จะให้สินเชื่อแก่บริษัทและบุคคลทั่วไป หากธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียเพิ่มอัตราดอกเบี้ยหลัก เงินก็จะมีราคาแพงขึ้น และสิ่งนี้ตลอดห่วงโซ่ส่งผลให้ธนาคารพาณิชย์ขึ้นอัตราดอกเบี้ยสินเชื่อและเงินฝากสำหรับประชากรและวิสาหกิจ

หากธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียขึ้นอัตราดอกเบี้ยหลัก ธนาคารจะมีราคาแพงกว่าในการกู้ยืมเงินจากธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย และธนาคารกำลังขึ้นอัตราดอกเบี้ยเงินฝาก และด้วยเหตุนี้ พวกเขาจึงดึงดูดเงินที่ "ถูกกว่า" จากประชากรและธุรกิจ ตัวอย่างเช่น ในช่วงวิกฤตปี 2557 ธนาคารต่างๆ ก็เริ่มขึ้นอัตราดอกเบี้ยเงินฝากเช่นกัน อัตราเพิ่มขึ้นมากกว่าร้อยละ 20 ต่อปีในรูเบิล

อย่างไรก็ตาม เมื่ออัตราดอกเบี้ยหลักเริ่มลดลง อัตราดอกเบี้ยเงินฝากก็ลดลงเช่นกัน

อัตราสำคัญส่งผลต่ออัตราเงินเฟ้ออย่างไร

เงินเฟ้อ (ละติจูด อัตราเงินเฟ้อ "ท้องอืด") - การเพิ่มขึ้นของราคาสินค้าและบริการโดยทั่วไปในระยะยาว ด้วยภาวะเงินเฟ้อ เงินจำนวนเท่าเดิมจะซื้อสินค้าและบริการน้อยลงกว่าเดิมเมื่อเวลาผ่านไป ในกรณีนี้ พวกเขากล่าวว่าในช่วงเวลาที่ผ่านมา กำลังซื้อของเงินลดลง เงินก็อ่อนค่าลง - สูญเสียมูลค่าที่แท้จริงไปบางส่วน

ธนาคารแห่งรัสเซียใช้อัตราหลักเพื่อมีอิทธิพลต่ออัตราเงินเฟ้อ แผนของธนาคารกลางรัสเซียจะรวมอัตราเงินเฟ้อเล็กน้อยที่ 4% ต่อปี นักเศรษฐศาสตร์ของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียวิเคราะห์ข้อมูลและทำการคำนวณ: อัตราสำคัญควรอยู่ที่เท่าใด ตอนนี้เพื่อให้อัตราเงินเฟ้อลดลงและเศรษฐกิจก็พัฒนาขึ้น

หากอัตราดอกเบี้ยของสินเชื่อและเงินฝากเพิ่มขึ้น บุคคลและบริษัทต้องการกู้ยืมน้อยลง ซึ่งหมายถึงใช้จ่ายน้อยลงและลงทุนน้อยลง และทุกคนก็ต้องการออมมากขึ้น ส่งผลให้ความต้องการสินค้าและบริการลดลง และอัตราเงินเฟ้อก็ลดลงด้วย

และในทางกลับกัน: หากธนาคารแห่งรัสเซียลดอัตราดอกเบี้ยหลัก เงินก็จะถูกลง อัตราดอกเบี้ยสินเชื่อและเงินฝากสำหรับครัวเรือนและบริษัทก็ลดลง ทุกคนจะกู้ยืมเงินมากขึ้น ใช้จ่ายมากขึ้น ลงทุนมากขึ้น และประหยัดเงินน้อยลง สิ่งนี้นำไปสู่ความต้องการที่เพิ่มขึ้นและอัตราเงินเฟ้อที่เร่งตัวขึ้น

เดิมพันสำคัญในธุรกิจ: ความรู้พื้นฐาน

การเปลี่ยนแปลงอัตราหลักไม่เพียงแต่จะส่งผลต่อการเปลี่ยนแปลงเงื่อนไขการให้กู้ยืมและการลงทุนเท่านั้น มีปัญหาทางธุรกิจจำนวนหนึ่งที่เกี่ยวข้องกับมูลค่าของอัตราหลัก มาพูดถึงพวกเขากันดีกว่า ในกรณีนี้ ในการคำนวณของเรา เราจะคำนึงถึงอัตราหลักที่บังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 18 กันยายน 2017 - 8.5 เปอร์เซ็นต์ ดังนั้น โปรดทราบว่าคุณอาจต้องใช้ตัวเลขอัตราหลักอื่นในการคำนวณของคุณ

การไม่จ่ายค่าจ้าง: ค่าชดเชย

หากนายจ้างไม่จ่ายค่าจ้างลูกจ้าง (ค่าลาพักร้อนหรือค่าเลิกจ้าง) ตรงเวลา ลูกจ้างก็มีสิทธิได้รับค่าชดเชยสำหรับความล่าช้า สิ่งนี้ระบุไว้ในมาตรา 236 แห่งประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซีย จำนวนเงินค่าชดเชยสำหรับค่าจ้างล่าช้าจะถูกกำหนดโดยรวมหรือ สัญญาจ้างงาน. หากจำนวนเงินค่าชดเชยไม่ได้ถูกกำหนดโดยข้อตกลงการจ้างงานหรือข้อตกลงร่วม ระบบจะคำนวณตาม 1/150 ของอัตราหลักสำหรับวันที่ล่าช้าในแต่ละวัน การชดเชยค่าจ้างล่าช้าคำนวณโดยใช้สูตร:

สมมติว่าจำนวนเงินเดือนที่ค้างชำระมีจำนวน 590,000 รูเบิล ระยะเวลาล่าช้าคือ 32 วัน ในระหว่างความล่าช้า อัตราสำคัญมีผล - 8.50% ในการคำนวณค่าชดเชย ค่าจ้างที่ค้างชำระจะต้องคูณด้วย 1/150 ของอัตราหลักและจำนวนวันที่ล่าช้า ดังนั้นค่าตอบแทนในแต่ละวันจะเป็น 10,698.67 รูเบิล (590,000 รูเบิล × 8.50% / 150 × 32)

บทลงโทษ: ภาษีและค่าธรรมเนียม

จำนวนค่าปรับที่ต้องชำระในกรณีที่โอนภาษีหรือเงินสมทบประกันไม่ทันเวลาขึ้นอยู่กับขนาดของอัตราหลัก อย่างไรก็ตามตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคมขั้นตอนการคำนวณค่าปรับภาษี (สำหรับความล่าช้าในการจ่ายภาษีและเงินสมทบที่โอนไปยัง Federal Tax Service) มีการเปลี่ยนแปลง ดังนั้นสำหรับหนี้ที่เกิดขึ้นตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2560 อัตราจะขึ้นอยู่กับจำนวนวันที่ล่าช้า:

• ในกรณีที่เกิดความล่าช้าสูงสุด 30 วันตามปฏิทิน ค่าปรับจะคำนวณตาม 1/300 ของอัตราการรีไฟแนนซ์ของธนาคารกลาง ซึ่งเท่ากับอัตราหลัก
• ในกรณีที่เกิดความล่าช้าเกิน 30 วันตามปฏิทิน: สำหรับ 30 วันแรก ขึ้นอยู่กับ 1/300 ของอัตรา และสำหรับวันถัดไป - ยึดตาม 1/150 ของอัตรา

บันทึก:ขั้นตอนใหม่นี้ใช้กับองค์กรเท่านั้น - ผู้ประกอบการแต่ละรายและบุคคลทั่วไปต้องจ่ายค่าปรับตามอัตรา 1/300 โดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาของความล่าช้า

หาก Federal Tax Service ไม่คืนภาษีและเงินสมทบ

หาก Federal Tax Service ส่งคืนการชำระภาษีหรือเบี้ยประกันมากเกินไปล่าช้า หน่วยงานภาษีมีหน้าที่ต้องจ่ายดอกเบี้ยให้กับบริษัทหรือผู้ประกอบการแต่ละรายในอัตราหลัก (มาตรา 78 แห่งประมวลกฎหมายภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย) โดย กฎทั่วไปพวกเขาจะต้องโอนเงินไปยังบัญชีกระแสรายวันภายในหนึ่งเดือนหลังจากได้รับใบสมัครเพื่อขอคืนการชำระเงินมากเกินไป (ข้อ 6 ของมาตรา 78 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย) แต่หน่วยงานด้านภาษีอาจไม่ตรงตามกำหนดเวลานี้ จากนั้นคุณจะต้องคำนวณดอกเบี้ยโดยคำนึงถึงอัตราหลัก

ตัวอย่าง. องค์กรได้ยื่นคำร้องเพื่อขอคืนภาษีที่ชำระเกินจำนวน 276,000 รูเบิล อย่างไรก็ตาม เจ้าหน้าที่ภาษีได้คืนเงินที่ชำระเกินล่าช้าไป 22 วัน นักบัญชีได้ส่งใบสมัครไปยัง Federal Tax Service เพื่อขอชำระดอกเบี้ยสำหรับความล่าช้าในการขอคืนภาษี จำนวนดอกเบี้ยคือ 1,414 รูเบิล (276,000 × 8.5% / 365 วัน × 22 วัน)

ประโยชน์ที่สำคัญจากการกู้ยืม

หากองค์กรหรือผู้ประกอบการรายบุคคลได้ออกพนักงานผู้ก่อตั้ง ถึงซีอีโอหรือให้กู้ยืมแก่บุคคลอื่นนักบัญชีจำเป็นต้องคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นรายเดือนเพื่อผลประโยชน์ที่สำคัญ มันจะเกิดขึ้นหากจำนวนดอกเบี้ยเงินกู้น้อยกว่า 2/3 ของอัตราหลัก (ข้อย่อย 1 ข้อ 2 บทความ 212 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย) ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะต้องหักจากรายได้ในอัตราร้อยละ 35 (ข้อ 2 ของมาตรา 224 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย) ในกรณีนี้จะต้องคำนวณผลประโยชน์ที่เป็นสาระสำคัญทุกเดือน - ในวันสุดท้ายของแต่ละเดือนในช่วงระยะเวลาที่ได้รับเงินกู้

ตัวอย่าง. ในปี 2560 องค์กรได้ออกเงินกู้ปลอดดอกเบี้ยให้กับผู้อำนวยการเป็นเวลาหนึ่งปี จำนวนเงินกู้คือ RUB 900,000 ประโยชน์ทางวัตถุสำหรับ เต็มเดือน(ตุลาคม 2560) จะเป็น 4331.50 รูเบิล (900,000 รูเบิล × 2/3 × 8.50% / 365 วัน × 31 วัน) ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะอยู่ที่ 1,516 รูเบิล (4331.50 × 35%)

การบล็อกบัญชี

ผู้เสียภาษีจะต้องจ่ายดอกเบี้ยในอัตราหลักในแต่ละวันปฏิทินของการบล็อกบัญชีปัจจุบันขององค์กรหรือผู้ประกอบการรายบุคคลอย่างผิดกฎหมาย (ข้อ 9.2 ของมาตรา 76 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย) สมมติว่าในปี 2017 Federal Tax Service บล็อกบัญชีของบริษัทอย่างผิดกฎหมายเป็นระยะเวลา 12 วัน มี 340,000 รูเบิลในบัญชีที่ถูกบล็อก จำนวนดอกเบี้ยสำหรับการบล็อกบัญชีที่ผิดกฎหมายคือ 950.13 รูเบิล (340,000 รูเบิล × 12 วัน × 8.50% / 365 วัน)

ดอกเบี้ยสำหรับภาระผูกพันล่าช้า (บทลงโทษ)

หากซัพพลายเออร์ (ผู้ขาย) หรือผู้ซื้อละเมิดข้อกำหนดของสัญญา พวกเขาก็จะต้องชดเชยความสูญเสีย การชดเชยประเภทนี้มีสามประเภท:

• การลงโทษ (ปรับ, โทษ);
• ดอกเบี้ยค้างชำระ
• ประโยชน์ทางกฎหมายสำหรับการใช้เงิน

เป็นไปได้ที่จะรวบรวมทั้งค่าปรับและดอกเบี้ยในเวลาเดียวกันเฉพาะในกรณีที่คู่สัญญาได้ระบุเงื่อนไขดังกล่าวในสัญญา (มาตรา 317.1, 330 และ 395 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย)

การลงโทษ

เงื่อนไขของการลงโทษกำหนดไว้ในสัญญา (มาตรา 331 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย) ในสภาพแวดล้อมทางธุรกิจ มีการใช้บทลงโทษสองประเภท:

• ค่าปรับ (จำนวนคงที่หรือเปอร์เซ็นต์ของจำนวนเงิน);
• ดอกเบี้ยหรือค่าปรับ (สำหรับวันที่คู่สัญญาไม่ปฏิบัติตามภาระผูกพันตามสัญญาหรือกระทำการละเมิด)

จำนวนค่าปรับและขั้นตอนการคำนวณถูกกำหนดไว้ในสัญญา ส่วนใหญ่แล้วทั้งสองฝ่ายจะกำหนดบทลงโทษตามอัตราหลัก 1/300

ดอกเบี้ยที่ค้างชำระ

หากคู่สัญญาไม่ชำระเงินตามสัญญาตรงเวลาหรือชำระหนี้ล่าช้า บริษัท หรือผู้ประกอบการแต่ละรายมีสิทธิที่จะเก็บดอกเบี้ยจากเขาในแต่ละวันที่ล่าช้า โดยปกติอัตราดอกเบี้ยจะระบุไว้ในสัญญา หากไม่ได้ระบุจำนวนดอกเบี้ยในสัญญา จำนวนดอกเบี้ยจะคำนวณตามอัตราหลักสำหรับช่วงเวลาของความล่าช้า เมื่อคำนวณดอกเบี้ยจะคำนึงถึงจำนวนวันจริงในปีและเดือนด้วย จำนวนดอกเบี้ยคำนวณโดยใช้สูตร:

ผลประโยชน์ทางกฎหมาย

ดอกเบี้ยสามารถสะสมได้ในช่วงระยะเวลาการใช้เงินเมื่อมีการกำหนดไว้อย่างชัดแจ้งตามกฎหมายหรือสัญญา นี่คือสิ่งที่เรียกว่า "ผลประโยชน์ทางกฎหมาย" หากไม่มีกฎหมายหรือข้อตกลงระบุถึงผลประโยชน์ทางกฎหมายดังกล่าว ก็เป็นไปไม่ได้ที่จะเรียกร้องจากคู่สัญญา หากทั้งสองฝ่ายตกลงที่จะไม่เรียกเก็บดอกเบี้ยตามกฎหมาย จะไม่มีการเขียนไว้ในข้อตกลง กฎดังกล่าวได้กำหนดไว้ในมาตรา 317.1 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียตั้งแต่วันที่ 1 สิงหาคม 2559

อย่างไรก็ตาม จนถึงวันที่ 1 สิงหาคม 2559 เจ้าหนี้มีสิทธิได้รับ "ผลประโยชน์ตามกฎหมาย" เป็นค่าเริ่มต้น สิ่งเหล่านี้จะเกิดขึ้นโดยอัตโนมัติ เว้นแต่จะกำหนดไว้เป็นอย่างอื่นตามกฎหมายหรือข้อตกลง (มาตรา 317.1 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมก่อนวันที่ 1 สิงหาคม 2016) ดอกเบี้ยเหล่านี้ยังคำนวณตามอัตราหลักที่มีผลในช่วงระยะเวลาการใช้กองทุน

นักวิเคราะห์ทางการเงินจำนวนมากติดตามอัตราสำคัญของธนาคารกลางอย่างใกล้ชิด โดยเฉพาะอย่างยิ่งในช่วงที่อัตราแลกเปลี่ยนรูเบิลผันผวนอย่างมาก ทำไม การเพิ่มขึ้นหรือลดลงบ่งบอกถึงอะไร? และโดยทั่วไปคุณรู้หรือไม่ว่าอัตราสำคัญคืออะไร? ถ้าไม่เช่นนั้นเราจะบอกคุณเกี่ยวกับเรื่องนี้ด้วยคำพูดที่ง่ายและเข้าใจได้ งั้นไปกัน!

อัตราสำคัญของธนาคารแห่งรัสเซียคือ...

คำจำกัดความจะช่วยให้คุณเข้าใจอย่างรวดเร็วว่าเรากำลังพูดถึงอะไร:

อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย- นี่คือขั้นต่ำสำหรับสินเชื่อที่ธนาคารกลางให้กับธนาคารพาณิชย์เป็นระยะเวลาสูงสุดหนึ่งสัปดาห์ รวมถึงอัตราดอกเบี้ยสูงสุดสำหรับเงินฝากที่ธนาคารกลางพร้อมรับจากธนาคารพาณิชย์ในช่วงเวลาเดียวกัน

อัตราหลักเกี่ยวข้องอย่างไร? ระบบการเงิน? ทุกอย่างง่ายมาก: ธนาคารพาณิชย์รับเงินจากธนาคารกลางในอัตราที่สำคัญ จากนั้นเพิ่มอัตราดอกเบี้ยและให้กู้ยืมแก่ธุรกิจ ผู้ประกอบการ และประชาชนทั่วไป ตามรูปแบบที่คล้ายกัน การเคลื่อนย้ายเงินแบบย้อนกลับจากธนาคารไปยังเงินฝากกับธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียเกิดขึ้น

เพื่อความชัดเจนเรามาดูตัวอย่างการให้กู้ยืมกันดีกว่า ดังนั้นธนาคารพาณิชย์จะกู้เงินจากธนาคารแห่งรัสเซียในอัตรา 6% ต่อปี (สมมติว่าในขณะนั้นอัตราหลักคือ 6%) จากนั้นธนาคารจะออกเงินจำนวนนี้ให้กับประชากรและธุรกิจเช่นที่ 11% ต่อปี เป็นผลให้ธนาคารจะได้รับ 5% ต่อปีสำหรับพวกเขา (11 – 6 = 5) นี่เป็นเลขคณิตง่ายๆ นะเพื่อน!

อัตราหลักเปิดตัวเมื่อวันที่ 13 กันยายน 2556 - ในวันนี้ที่ธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียในข้อมูล "ในระบบตราสารอัตราดอกเบี้ยของนโยบายการเงินของธนาคารแห่งรัสเซีย" ประกาศว่า มีวัตถุประสงค์เพื่อใช้อัตราดอกเบี้ยหลักเป็นตัวชี้วัดหลักในทิศทางของนโยบายการเงิน ก่อนหน้านี้ฟังก์ชันนี้ดำเนินการโดยอัตราการรีไฟแนนซ์

ใน “มือ” ของธนาคารกลาง อัตราสำคัญคือเครื่องมือที่กำหนดทิศทางนโยบายการเงินของรัฐ

เพื่อให้เข้าใจหลักการทำงานของเครื่องมือนี้ คุณต้องค้นหาสิ่งที่มีผลกระทบ นี่คือสิ่งที่เราจะทำตอนนี้!

อัตราสำคัญของธนาคารกลางส่งผลกระทบอย่างไร?

ก่อนอื่น เรามาเปิดตรรกะกันก่อน เป้าหมายของธนาคารพาณิชย์คือการทำกำไร ขวา? จากนี้ไปอัตราดอกเบี้ยเงินกู้จะสูงกว่าอัตราหลักของธนาคารกลางเสมอ ปรากฎว่าการดำเนินการสินเชื่อและการฝากเงินของธนาคารพาณิชย์ขึ้นอยู่กับอัตราหลัก นี่เสนอข้อสรุป:

อัตราสำคัญมีผลกระทบเกี่ยวกับต้นทุนสินเชื่อและเงินฝากในประเทศ

หากธนาคารแห่งรัสเซียเพิ่มอัตราดอกเบี้ยหลัก ธนาคารพาณิชย์ทุกแห่งก็จะขึ้นอัตราดอกเบี้ยสินเชื่อและเงินฝากด้วย การลดอัตราดอกเบี้ยหลักจะส่งผลให้อัตราดอกเบี้ยของธนาคารลดลงซึ่งกันและกัน

เรามาดูกันว่าเศรษฐกิจมีปฏิกิริยาอย่างไรต่อการเปลี่ยนแปลงดังกล่าว

การเพิ่มขึ้นของอัตราหลักมีส่วนช่วยอะไร?

จะเกิดอะไรขึ้นเมื่อธนาคารกลางขึ้นอัตราดอกเบี้ยหลัก? ถูกต้อง - ธนาคารเริ่มขึ้นอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ยืมและเงินฝาก สิ่งนี้นำไปสู่การเปลี่ยนแปลงต่อไปนี้:

• การกู้ยืมเงินกลายเป็นเรื่องไร้ประโยชน์เห็นด้วยเงินกู้ 12% ต่อปีและเงินกู้ 22% ต่อปีคือ "สอง" ความแตกต่างที่ยิ่งใหญ่" การเพิ่มขึ้นของอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ส่งผลให้กิจกรรมในตลาดสินเชื่อลดลง
• ก้าวของการพัฒนาเศรษฐกิจกำลังชะลอตัวลงผู้อยู่อาศัยและธุรกิจต่างๆ กู้ยืมเงินน้อยลง เป็นผลให้ผู้คนซื้อสินค้าน้อยลง และธุรกิจต่างๆ ก็หยุดโครงการลงทุนของตน สิ่งนี้นำไปสู่ภาวะเศรษฐกิจถดถอย - ทุกคนเข้าสู่โหมดการออมและการสะสม
• การวางเงินเข้าเงินฝากจะมีกำไรมากขึ้นการเพิ่มอัตราดอกเบี้ยของเงินฝากช่วยให้ผู้ฝากเงินได้รับเงินมากขึ้น โดยปกติแล้วในช่วงเวลานี้พวกเขาเริ่มแสดงกิจกรรมที่ไม่เคยเกิดขึ้นมาก่อน

เหล่านี้เป็นกระบวนการที่เปิดตัวในระบบการเงินของประเทศเมื่อธนาคารกลางขึ้นอัตราหลัก พวกเขากำลังนำไปสู่อะไรในระดับโลก? สองสิ่งที่ควรทราบที่นี่ จุดสำคัญ:

• มีเงินทุนไหลออกจากระบบเศรษฐกิจธนาคารกลางกำหนดแนวโน้มการออมทางการเงินด้วยการเพิ่มอัตราดอกเบี้ยหลัก เงินฝากมีกำไรมากกว่าสินเชื่อ ส่งผลให้เงินไหลจากเศรษฐกิจไปยังบัญชีเงินฝากธนาคาร
• อัตราเงินเฟ้อกำลังลดลงในบทความ เรากล่าวว่าสาเหตุของกระบวนการเงินเฟ้อในประเทศคือการปรากฏตัวของปริมาณเงิน "พิเศษ" ในระบบเศรษฐกิจ การเพิ่มขึ้นของอัตราหลักจะส่งผลให้เงิน "พิเศษ" ไหลออกจากระบบเศรษฐกิจ ซึ่งส่งผลให้อัตราเงินเฟ้อลดลง

เมื่อวิเคราะห์ประเด็นเหล่านี้แล้ว เราสามารถสรุปได้ดังต่อไปนี้:

อัตราที่สำคัญเป็นหนึ่งในเครื่องมือในการจัดการภาวะเงินเฟ้อในประเทศและเป็นเครื่องบ่งชี้สถานะเศรษฐกิจของประเทศ

ตอนนี้เรามาดูกันว่าเกิดอะไรขึ้นเมื่อธนาคารแห่งรัสเซียลดอัตราดอกเบี้ยหลักลง

การลดอัตราดอกเบี้ยที่สำคัญนำไปสู่อะไร?

อัตราที่สำคัญต่ำจะช่วยลดอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ของธนาคาร สิ่งนี้นำไปสู่การเปลี่ยนแปลงต่อไปนี้:

• ตลาดสินเชื่อกำลังฟื้นตัวการกู้ยืมเงินมีผลกำไรมากกว่าการเก็บเงินในบัญชีเงินฝาก ดังนั้นธุรกิจและผู้คนจึงเข้าคิวขอสินเชื่อ
• เศรษฐกิจของประเทศมีการเจริญเติบโตการให้กู้ยืมแก่ประชากรจะเพิ่มกำลังซื้อ - ผู้คนเริ่มซื้อสินค้าและบริการมากขึ้น ธุรกิจต่างๆ ลงทุนเงินกู้ยืมในการดำเนินโครงการลงทุน ซึ่งช่วยสร้างงานใหม่และเพิ่มมูลค่าการค้า โดยทั่วไปแล้ว เงินเริ่มทำงานอย่างแข็งขัน และสิ่งนี้นำไปสู่การเติบโตทางเศรษฐกิจ

หากเราพูดถึงการเปลี่ยนแปลงระดับโลก สิ่งเหล่านี้คือ:

• เงินไหลเข้าสู่เศรษฐกิจมากขึ้นด้วยการลดอัตราดอกเบี้ยหลัก ธนาคารกลางจึงส่งสัญญาณไปยังผู้เล่นในตลาดการเงินทุกคน: “พวกนาย หยุดเก็บเงินไว้กับเงินฝากซะ! เทลงในระบบเศรษฐกิจ - ทำกำไรได้มากกว่า!”

หลายคนอาจถามคำถามว่า “แล้วเงินเฟ้อล่ะ? ท้ายที่สุดแล้ว หากการเพิ่มขึ้นของอัตราสำคัญจะควบคุมอัตราเงินเฟ้อ ในทางทฤษฎีแล้ว การลดลงตามทฤษฎีก็น่าจะคลี่คลายลงได้!”

หากคุณให้ความสนใจ เราได้เขียนไว้ข้างต้นว่าอัตราหลักไม่ได้เป็นเพียงเครื่องมือที่อยู่ในมือของธนาคารกลางเท่านั้น แต่ยังเป็นตัวบ่งชี้สถานะเศรษฐกิจในประเทศอีกด้วย เป็นไปตามนั้น:

อัตราคีย์ต่ำบ่งบอกถึงความเข้มแข็งทางเศรษฐกิจของรัฐ

แต่คุณต้องเข้าใจว่า:

อัตราคีย์จะต้องตรงกัน จริงสถานะของเศรษฐกิจ

หากอัตราเงินเฟ้อเติบโตอย่างรวดเร็วในประเทศ การลดอัตราหลักจะทำให้กระบวนการนี้รุนแรงขึ้นอีก เพราะด้วยการดำเนินการดังกล่าว ธนาคารกลางจะเพิ่มปริมาณเงิน "พิเศษ" แทนที่จะถอนออกจากเศรษฐกิจ โดยทั่วไป อย่างที่คุณเห็น เครื่องมือนี้ต้องการ "การปรับแต่ง" ที่ละเอียดและทันท่วงที

การเปลี่ยนแปลงอย่างรวดเร็วของอัตราคีย์หมายความว่าอย่างไร

เมื่อได้เรียนรู้เกี่ยวกับอัตราคีย์ที่เพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็ว Mark Ruvimovich ยืดเขากวางของเขาอย่างภาคภูมิใจสวมรองเท้าผ้าใบใหม่แล้วควบม้าไปที่ร้านที่ใกล้ที่สุด เครื่องใช้ในครัวเรือนซื้อทีวีใหม่ให้ตัวเอง เกิดอะไรขึ้น? เหตุใด Marik จึงต้องการทีวีเครื่องที่สามในห้องครัว ทุกอย่างง่ายมาก:

การเปลี่ยนแปลงอย่างรวดเร็วของอัตราหลักบ่งชี้ว่าวิกฤตการณ์ทางการเงินกำลังเริ่มต้นในประเทศ

บรรทัดฐานในการเปลี่ยนอัตราคีย์คือขั้นตอน: 0.25% – 0.5% หาก "กระโดด" อย่างรวดเร็วจาก 5% เป็น 17% นั่นหมายความว่าอัตราเงินเฟ้อกำลังเติบโตในประเทศ และธนาคารกลางกำลังเพิ่มอัตราสำคัญอย่างรวดเร็ว

ในช่วงเวลานี้ ประชากรส่วนสำคัญประสบกับความตื่นตระหนก - ผู้คนเริ่มกำจัดเงินออมรูเบิลอย่างแข็งขัน แลกเปลี่ยนเป็นสกุลเงินหรือซื้อสินค้าต่างๆ ฮีโร่ของเรา Mark Ruvimovich ก็ไม่มีข้อยกเว้น

คุณรู้ไหมว่าตอนนี้อัตราดอกเบี้ยหลักของ Bank of Russia อยู่ที่เท่าไร? เลขที่? คุณรู้หรือไม่ว่ามันตีพิมพ์ที่ไหน? ไม่เช่นกัน? แล้วเราจะแก้ไขสถานการณ์ทันที!

มูลค่าปัจจุบันของอัตราหลักของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียเผยแพร่ที่ไหน?

หากต้องการทราบว่าอัตราหลักปัจจุบันของธนาคารกลางเป็นเท่าใด คุณเพียงแค่ต้องไปที่เว็บไซต์ของธนาคารแห่งรัสเซีย ซึ่งคุณจะพบข้อมูลที่น่าเชื่อถือที่สุดเกี่ยวกับมูลค่าปัจจุบันของอัตราหลัก นอกจากนี้ยังไม่มีการเผยแพร่ที่อื่น - ในหน้า 150 ของไซต์ในรูปแบบสิ่งพิมพ์ขนาดเล็ก ไม่ ธนาคารกลางจะโพสต์ข้อมูลนี้ไว้ที่ด้านบนของหน้าหลักในตำแหน่งที่มองเห็นได้ชัดเจนที่สุด ฉันจะบอกอะไรคุณได้บ้าง! ให้เราแสดงให้คุณเห็นดีกว่า! ให้ความสนใจกับภาพ (สำหรับผู้ที่มีปัญหาในการดูให้คลิกที่ภาพแล้วจะขยาย):

นี่คือหน้าหลักของเว็บไซต์ธนาคารกลาง ซึ่งมูลค่าปัจจุบันของอัตราหลักจะแสดงอยู่ที่ด้านบนสุดตรงกลาง เพื่อความชัดเจน เราได้ขีดกรอบไว้ด้วยเส้นสีแดง ด้านล่างนี้คือค่าเงินเฟ้อและเป้าหมายเงินเฟ้อซึ่งเป็นตัวชี้วัดสำคัญที่ช่วยวิเคราะห์สถานการณ์ทางเศรษฐกิจในประเทศได้ดียิ่งขึ้น

อย่างไรก็ตาม โปรดทราบว่าวลี "อัตราดอกเบี้ยหลัก" ปรากฏบนเว็บไซต์เป็นลิงก์ การคลิกซึ่งจะนำคุณไปยังหน้าที่มีข้อมูลเกี่ยวกับอัตราดอกเบี้ยปัจจุบันของการดำเนินงานของธนาคารแห่งรัสเซีย

โดยทั่วไปแล้ว ทุกอย่างบนเว็บไซต์ได้รับการพิจารณาเพื่อให้ผู้เยี่ยมชมสามารถค้นหาข้อมูลที่เขาสนใจได้อย่างรวดเร็วและนี่ก็น่ายินดี

เอาล่ะ เพื่อนๆ ตอนนี้คุณรู้แล้วว่าอัตราหลักของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียคืออะไร มีผลกระทบอะไร และจะเกิดอะไรขึ้นเมื่อมีการลดหรือเพิ่มขึ้น.. คอยติดตาม!

อัตราสำคัญคือปัจจัยชี้ขาดในนโยบายของธนาคารแห่งรัสเซียและการคำนวณของนักการเงิน เรามาพูดถึงมูลค่าของอัตราหลักของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียในปี 2019 และการเปลี่ยนแปลงของมันกัน

อัตราสำคัญ - เครื่องมือหลักนโยบายการเงินในสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งกำหนดต้นทุนสภาพคล่องที่ให้กับธนาคาร อัตราหลักหมายถึงจุดกึ่งกลางของทางเดินอัตราของธนาคารแห่งรัสเซีย นอกจากนี้ นักการเงินยังใช้อัตราในการคำนวณ ดังนั้นการทราบและนำตัวเลขปัจจุบันไปใช้จึงเป็นสิ่งสำคัญ

อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียปี 2019

ตามการตัดสินใจของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 02/08/2019 อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียยังคงอยู่ที่ระดับเดิม - 7.75% ต่อปี หน่วยงานกำกับดูแลเผยแพร่อัตราปัจจุบันบนเว็บไซต์อย่างเป็นทางการ

ครั้งต่อไปที่ธนาคารกลางจะทบทวนอัตราหลักคือวันที่ 22 มีนาคม 2019 เป็นไปได้ว่าเธอจะได้รับการเลื่อนตำแหน่งในการประชุมครั้งนี้

ธนาคารกลางพิจารณาประเด็นระดับอัตราดอกเบี้ยในการประชุมเมื่อวันที่ 8 กุมภาพันธ์ 2562 เปลี่ยน สภาพภายนอกซึ่งเกิดขึ้นตั้งแต่การประชุมคณะกรรมการครั้งก่อนได้เพิ่มความเสี่ยงต่อภาวะเงินเฟ้ออย่างมีนัยสำคัญ ธนาคารแห่งรัสเซียคาดการณ์อัตราเงินเฟ้อรายปีอยู่ในช่วง 5–5.5% ณ สิ้นปี 2562 และจะกลับมาที่ 4% ในปี 2563

อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียในปี 2562: ตารางที่ 1

อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียปี 2562: การคาดการณ์สินเชื่อ

ประการหนึ่งการเพิ่มอัตราส่งผลให้ต้นทุนสินเชื่อสำหรับธนาคารเพิ่มขึ้น ซึ่งจะทำให้อัตราดอกเบี้ยสินเชื่อสำหรับครัวเรือนและธุรกิจเพิ่มขึ้น

ผู้เชี่ยวชาญด้านตลาดอสังหาริมทรัพย์คาดการณ์ว่าอัตราจะเพิ่มขึ้น สินเชื่อจำนอง. ท้ายที่สุดแล้ว อัตราคีย์ก็เพิ่มขึ้นเป็นครั้งที่สองติดต่อกัน จริงอยู่ อัตราที่เพิ่มขึ้นสามารถสมดุลได้ด้วยมาตรการจูงใจเพื่อรักษาความต้องการที่อยู่อาศัยและสินเชื่อ เช่นเดียวกับในปี 2558-2559 เมื่อปลายเดือนพฤศจิกายน Vladimir Yakushev หัวหน้ากระทรวงการก่อสร้างของรัสเซีย เสนอให้เปิดตัวโครงการอุดหนุนสินเชื่อจำนอง

ในทางกลับกัน เมื่ออัตราเพิ่มขึ้น ผลตอบแทนจากเงินฝากจะเพิ่มขึ้น และสกุลเงินของประเทศก็แข็งแกร่งขึ้น

อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียปี 2019 ในการคำนวณ

อัตราของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียใช้ในการคำนวณ:

• บทลงโทษสำหรับการไม่ชำระภาษี (มาตรา 75 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย)
• ดอกเบี้ยสำหรับการขอคืนภาษีล่าช้า (มาตรา 78 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย)
• ดอกเบี้ยสำหรับการบล็อกที่ผิดกฎหมายหรือการปลดบล็อกบัญชีก่อนเวลาอันควร (มาตรา 76 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย)
• การชดเชยความล่าช้า ค่าจ้างและการจ่ายเงินอื่น ๆ ให้กับพนักงาน (มาตรา 236 แห่งประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซีย)
• ผลประโยชน์ที่สำคัญจากการออมดอกเบี้ย (มาตรา 212 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย) ฯลฯ

การเปลี่ยนแปลงในอัตราหลักจะสะท้อนให้เห็นในการคำนวณ ระดับอัตราส่งผลต่อต้นทุนการกู้ยืม หากลดลง สินเชื่อสำหรับบริษัทต่างๆ จะถูกลงและเข้าถึงได้มากขึ้น ในเวลาเดียวกันการแทนที่อัตราการรีไฟแนนซ์ด้วยอัตราหลักตลอดจนการเพิ่มอัตราในระหว่างปีส่งผลให้ค่าปรับเพิ่มขึ้นตามข้อตกลงกับคู่สัญญา บทลงโทษสำหรับการชำระภาษีล่าช้า ฯลฯ

อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียและการคำนวณบทลงโทษ

ผู้ตรวจสอบและกองทุนคำนวณค่าปรับจาก 1/300 ของอัตราหลักของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียจากจำนวนเงินที่ยังไม่ได้ชำระในแต่ละวันของความล่าช้า (ข้อ 4 ของบทความ 75 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียส่วนที่ 6 ของบทความ 25 ของกฎหมายหมายเลข 212-FZ) จะต้องชำระค่าปรับตั้งแต่วันถัดจากวันชำระเงินที่กำหนดไว้จนถึงวันที่ชำระหนี้ที่ค้างชำระ (ข้อ 57, 61 ของมติที่ประชุมใหญ่ของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 30 กรกฎาคม 2556 ฉบับที่ 57)

เมื่อคำนวณ คุณต้องใช้อัตราที่มีผลในวันที่เกิดความล่าช้า บทลงโทษจะต้องคำนวณในอัตราที่แตกต่างกัน

ตัวอย่าง

หนี้เกิดขึ้นก่อนวันที่ 1 ตุลาคม บริษัท ต้องชำระภาษีมูลค่าเพิ่ม 1/3 สำหรับไตรมาสที่ 1 จำนวน 2 ล้านรูเบิลภายในวันที่ 25 พฤษภาคม 2560 องค์กรชำระภาษีเฉพาะวันที่ 10 ตุลาคม 2017 ความล่าช้าจาก 26 พฤษภาคม ถึง 18 มิถุนายน คือ 24 วัน จาก 19 มิถุนายน ถึง 17 กันยายน – 91 วัน จาก 18 กันยายน ถึง 9 ตุลาคม – 22 วัน บริษัทจะจ่ายค่าปรับจำนวน RUB 81,866.67 (2,000,000 รูเบิล × 9.25% × 1/300 × 24 วัน + RUB 2,000,000 × 9% × 1/300 × 91 วัน + RUB 2,000,000 × 8.5% × 1/ 300 × 22 วัน)

หนี้เกิดขึ้นหลังวันที่ 1 ตุลาคม สำหรับเดือนตุลาคมบริษัทค้างชำระ เบี้ยประกันในจำนวน 150,000 รูเบิล กำหนดเวลาการชำระเงินคือวันที่ 15 พฤศจิกายน แต่บริษัทจ่ายเงินให้เฉพาะวันที่ 29 ธันวาคมเท่านั้น จำนวนวันที่ล่าช้าตั้งแต่วันที่ 16 พฤศจิกายนถึง 31 ธันวาคมคือ 42 วัน ค่าปรับจะเป็น 2,295 รูเบิล (150,000 รูเบิล × 8.5% × 1/300 × 30 วัน + 150,000 รูเบิล × 8.5% × 1/150 × 12 วัน)

ตั้งแต่วันที่ 1 ตุลาคม 2560 เป็นต้นไป มีการปรับเพิ่มบทลงโทษภาษีที่ค้างชำระเกิน 30 วัน การแก้ไขรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซียถูกนำมาใช้โดยกฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 130-FZ ลงวันที่ 1 พฤษภาคม 2016

ขณะนี้ผู้ตรวจสอบคำนวณบทลงโทษสำหรับความล่าช้าตั้งแต่ 1 ถึง 30 วันโดยพิจารณาจาก 1/300 ของอัตราหลักของธนาคารกลาง ตั้งแต่วันที่ 31 - 1/150 ของอัตราหลัก หน่วยงานด้านภาษีจะเรียกเก็บค่าปรับที่เพิ่มขึ้นสำหรับการค้างชำระที่เกิดขึ้นหลังวันที่ 1 ตุลาคม 2017 สำหรับบุคคลและผู้ประกอบการ บทลงโทษจะไม่เพิ่มขึ้น

อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียและการคำนวณดอกเบี้ย

ดอกเบี้ยตามมาตรา 317.1 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียถูกกำหนดในอัตราสำคัญซึ่งมีผลในช่วงที่ลูกหนี้ใช้เงิน คู่สัญญาทั้งสองฝ่ายมีสิทธิกำหนดเปอร์เซ็นต์อื่นในสัญญา หากข้อตกลงระบุว่าเจ้าหนี้มีสิทธิได้รับดอกเบี้ยแต่ไม่ได้กำหนดอัตราดอกเบี้ยไว้ให้ใช้อัตราร้อยละ 7.50 ถึงวันที่ 17 ธันวาคม 2561 และตั้งแต่วันที่ 18 ธันวาคม 2561 เป็นต้นไป - 7.75%

ตัวอย่าง

ในวันที่ 1 ธันวาคม ผู้ซื้อได้รับสินค้าจำนวน 1,000,000 รูเบิล และชำระเงินในวันที่ 20 ธันวาคม ไม่มีข้อกำหนดพิเศษในสัญญาเกี่ยวกับอัตราดอกเบี้ยตามกฎหมาย อัตราหลักตั้งแต่วันที่ 2 ธันวาคมถึง 17 ธันวาคม (16 วัน) – 7.50% ตั้งแต่วันที่ 18 ธันวาคมถึง 20 ธันวาคม (3 วัน) – 7.75% ดอกเบี้ยสำหรับการใช้งาน – 3924.65 รูเบิล (1,000,000 รูเบิล × 7.50%: 365 วัน × 16 วัน + 1,000,000 รูเบิล × 7.75%: 365 วัน × 3 วัน)

ดอกเบี้ยตามมาตรา 395 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียถูกกำหนดในอัตราสำคัญที่มีผลใช้ในช่วงเวลาที่ลูกหนี้ใช้เงิน คู่สัญญาทั้งสองฝ่ายมีสิทธิกำหนดเปอร์เซ็นต์อื่นในสัญญา

อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียและการคำนวณค่าชดเชยสำหรับความล่าช้าของเงินเดือน

จำนวนค่าตอบแทนถูกกำหนดตาม 1/300 และตั้งแต่วันที่ 3 ตุลาคม 2559 - ขึ้นอยู่กับ 1/150 ของอัตราการรีไฟแนนซ์ของธนาคารกลาง (มาตรา 236 แห่งประมวลกฎหมายแรงงานของสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยกฎหมายของรัฐบาลกลางลงวันที่ 3 กรกฎาคม พ.ศ. 2559 เลขที่ 272-FZ) ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม อัตราการรีไฟแนนซ์จะเท่ากับอัตราหลัก (คำสั่งของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 11 ธันวาคม 2558 หมายเลข 3894-U) เมื่อคำนวณ คุณต้องใช้อัตราที่มีผลในวันที่เกิดความล่าช้า เนื่องจากอัตรามีการเปลี่ยนแปลงตั้งแต่วันที่ 19 กันยายน จึงต้องกำหนดค่าตอบแทนในอัตราที่แตกต่างกัน

ตัวอย่าง

เงินเดือนครึ่งแรกของเดือนกันยายนจำนวน 40,000 รูเบิล พนักงานควรได้รับการออกในวันที่ 15 กันยายน บริษัทจดทะเบียนเธอเมื่อวันที่ 22 กันยายน อัตราสำคัญตั้งแต่วันที่ 16 ถึง 17 กันยายนคือ 9% (ล่าช้า 2 วัน) ตั้งแต่วันที่ 18 ถึง 22 กันยายนคือ 8.5% (ล่าช้า 5 วัน) จำนวนค่าตอบแทนคือ 161.33 รูเบิล (40,000 รูเบิล × 9% × 1/150 × 2 วัน + 40,000 รูเบิล × 8.5% × 1/150 × 5 วัน)

อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียและการคำนวณผลประโยชน์จากการออมเงินกู้ยืม

อัตราสำคัญของธนาคารกลางใช้ในการคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจากผลประโยชน์ที่เป็นสาระสำคัญที่พนักงานได้รับจากการออมดอกเบี้ย ตัวอย่างเช่น หากคุณได้รับเงินกู้ปลอดดอกเบี้ยในรูเบิล

ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2559 วันที่ได้รับรายได้ถือเป็นวันสุดท้ายของเดือนในช่วงที่ บริษัท ออกเงินกู้ (ข้อย่อย 7 ข้อ 1 ข้อ 223 แห่งรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย) . ดังนั้นจะต้องใช้อัตราของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียในวันสุดท้ายของเดือน หากพนักงานชำระคืนเงินกู้บางส่วนภายในหนึ่งเดือน จะต้องคำนวณผลประโยชน์สำหรับแต่ละจำนวนเงิน

ตัวอย่าง

เมื่อวันที่ 1 กันยายน พนักงานได้รับเงินกู้ปลอดดอกเบี้ย 100,000 รูเบิล เป็นเวลาหนึ่งปี ในวันที่ 30 กันยายน มีความจำเป็นต้องกำหนดผลประโยชน์ที่เป็นสาระสำคัญตามอัตรา 8.5% และคำนวณภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในอัตรา 35% ผลประโยชน์จะเป็น 450.23 รูเบิล (100,000 รูเบิล × 2/3 × 8.5%: 365 วัน × 29 วัน) ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา – 158 ถู (450.23 รูเบิล × 35%)

อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียและการคืนภาษีและเงินสมทบ

หากภาษีหรือเงินสมทบไม่คืนตรงเวลา ผู้ควบคุมจะต้องคืนจำนวนเงินพร้อมดอกเบี้ย

ผู้ตรวจสอบจะต้องคำนวณดอกเบี้ยสำหรับการคืนภาษีล่าช้าตามระยะเวลาจริงของปี (365 หรือ 366 วัน) ระยะเวลาของความล่าช้าจะคำนวณตามวันที่เงินเข้าบัญชีของบริษัท ขั้นตอนนี้ใช้ทั้งในกรณีความล่าช้าในการคืนภาษีที่เรียกเก็บมากเกินไปและในกรณีที่เกิดความล่าช้าในการคืนภาษีมูลค่าเพิ่ม (ข้อ 5 ของบทความ 79 ข้อ 10 ของบทความ 176 ของรหัสภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย จดหมายของกระทรวง การเงินของรัสเซียลงวันที่ 29 ตุลาคม 2557 เลขที่ 03-02-08/54846 มติรัฐสภาของศาลอนุญาโตตุลาการสูงสุดของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 21 มกราคม 2557 ฉบับที่ 11372/13)

ตัวอย่าง

เมื่อวันที่ 12 กันยายน ผู้ตรวจสอบควรจะคืนภาษีที่ชำระเกินจำนวน 500,000 รูเบิล แต่โอนเงินเฉพาะวันที่ 20 กันยายนเท่านั้น ความล่าช้าคือจาก 13 ถึง 17 กันยายน - 5 วันจาก 18 ถึง 20 กันยายน - 3 วัน ดอกเบี้ยสำหรับการคืนล่าช้า – 965.76 รูเบิล (500,000 รูเบิล × 9%: 365 วัน × 5 วัน + 500,000 รูเบิล × 8.5%: 365 วัน × 3 วัน)

อัตราหลักของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียและการคำนวณดอกเบี้ยสำหรับการบล็อกบัญชีที่ผิดกฎหมาย

คำถามที่ยังเป็นที่ถกเถียงกันอยู่คือ ควรแบ่งอัตราเป็นเท่าใด - 366 หรือ 360 วัน ตามที่หน่วยงานด้านภาษีกำหนด ดอกเบี้ยควรคำนวณจากจำนวนวันจริงในหนึ่งปี นั่นคือ 365 หรือ 366 วัน (ใน ปีอธิกสุรทิน). แต่คำสั่งนี้ไม่ได้เขียนไว้ที่ใด และบริษัทต่างๆ ก็สามารถพิสูจน์ในศาลได้ว่าเมื่อคำนวณดอกเบี้ยจะต้องคำนึงถึง 360 วันด้วย (มติของศาลอนุญาโตตุลาการที่ 12 ลงวันที่ 1 ธันวาคม 2554 เลขที่ A57-8311/2554) นี่เป็นผลกำไรมากกว่าเนื่องจากจำนวนเงินจะสูงกว่า

ตัวอย่าง

เมื่อวันที่ 12 กันยายน เจ้าหน้าที่ตรวจสอบได้บล็อกบัญชีเดินสะพัดอย่างผิดกฎหมาย บัญชีบริษัทมี 2,000,000 รูเบิล บัญชีถูกปลดบล็อกเมื่อวันที่ 20 กันยายน เงินถูกแช่แข็งตั้งแต่วันที่ 12 ถึง 17 มิถุนายน - 6 วันจาก 18 ถึง 20 กันยายน - 3 วัน

การคำนวณที่ไม่พึงประสงค์ เจ้าหน้าที่ตรวจสอบจะคำนวณดอกเบี้ยสำหรับการปิดกั้นที่ผิดกฎหมายตามจำนวนวันจริงในหนึ่งปี - 365 วัน ดอกเบี้ยเท่ากัน - 4356.16 รูเบิล (2,000,000 รูเบิล × 9%: 365 วัน × 6 วัน + 2,000,000 รูเบิล × 8.5%: 365 วัน × 3 วัน)

การคำนวณที่ดี บริษัทกำหนดให้ต้องคืนดอกเบี้ยภายใน 360 วัน จากนั้นจำนวนจะเป็น 4416.67 รูเบิล (2,000,000 รูเบิล × 9%: 360 วัน × 6 วัน + 2,000,000 รูเบิล × 8.5%: 360 วัน × 3 วัน) และนี่คืออีก 60.51 รูเบิล (4416.67 – 4356.16)

อัตราหลักใหม่ของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียประจำปี 2562 มีผลตั้งแต่วันที่ 17 ธันวาคม อัตราสำคัญวันนี้คือ 7.75% โดยจะมีการเปลี่ยนแปลงจนถึงวันที่ 8 กุมภาพันธ์ ซึ่งจะมีการประชุมธนาคารกลางครั้งต่อไป ดูตารางสำหรับการเปลี่ยนแปลงของอัตราหลักจนถึงปี 2019

อัตราสำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียที่กำหนดไว้สำหรับปี 2019 ตั้งแต่วันที่ 17 ธันวาคมคือเท่าใด

ก่อนวันที่ 1 มกราคม 2019 อัตราเพิ่มขึ้นสองเท่า ตั้งแต่วันที่ 17 กันยายน 2561 อัตราเพิ่มขึ้นจากร้อยละ 7.25 เป็นร้อยละ 7.5 เมื่อวันที่ 17 ธันวาคม อัตราเพิ่มขึ้นอีก 0.25 จุดเปอร์เซ็นต์ เป็น 7.75 เปอร์เซ็นต์ ดูตารางการเปลี่ยนแปลงอัตราดอกเบี้ยหลักของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย

อัตราหลักของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียสำหรับวันนี้: ตารางการเปลี่ยนแปลงจนถึงปี 2019

อัตราสำคัญของ Bank of Russia คืออะไรในคำง่ายๆ

อัตราหลักคืออัตราดอกเบี้ยในการดำเนินงานหลักของธนาคารแห่งรัสเซียเพื่อควบคุมสภาพคล่องของภาคการธนาคาร เปิดตัวในปี 2556 (ข้อมูลจากธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 13 กันยายน 2556) อัตราที่สำคัญของธนาคารกลางพูดง่ายๆ คือ ขนาดขั้นต่ำเปอร์เซ็นต์ที่ธนาคารพาณิชย์สามารถรับเงินกู้ระยะสั้นจากธนาคารกลางได้เป็นระยะเวลาไม่เกินหนึ่งสัปดาห์ (เจ็ดวัน) ในอัตราเดียวกัน ธนาคารสามารถฝากเงินกับธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียได้ ทั้งนี้คุณต้องเปรียบเทียบอัตราดอกเบี้ยเงินกู้ที่บริษัทออกให้กับองค์กรที่คุ้นเคยด้วยอัตราหลัก

ปรากฎว่าอัตราที่สำคัญของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียในภาษาที่ชัดเจนคืออัตราที่อัตราดอกเบี้ยเงินกู้ยืมจากธนาคารพาณิชย์ขึ้นอยู่กับโดยตรง ยังไง มีคุณค่ามากขึ้นยิ่งอัตราดอกเบี้ยที่ธนาคารพาณิชย์เสนอสินเชื่อให้กับองค์กรและประชาชนสูงขึ้นเท่าใด มันไม่ได้ผลกำไรสำหรับธนาคารที่จะออกเงินกู้ในอัตราที่ต่ำกว่า - ในกรณีนี้พวกเขาจะขาดทุน อัตราดอกเบี้ยเงินฝากธนาคารยังขึ้นอยู่กับอัตราหลักด้วย ยิ่งต่ำเท่าไร อัตราดอกเบี้ยที่คุณสามารถนำเงินเข้าธนาคารก็จะยิ่งน้อยลงเท่านั้น

อัตราสำคัญส่งผลต่ออะไร?

ด้วยการเปลี่ยนอัตราหลัก ธนาคารกลางจะควบคุมระดับอัตราเงินเฟ้อในประเทศและปรับจำนวนเงินที่ธนาคารใช้ เพื่อลดอัตราเงินเฟ้อ ธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียจะขึ้นอัตรา ด้วยเหตุนี้ธนาคารจึงเพิ่มอัตราดอกเบี้ยสินเชื่อและเงินฝาก ส่งผลให้กำลังซื้อลดลง แรงกดดันต่อรูเบิลลดลง และอัตราเงินเฟ้อชะลอตัวลง การเปลี่ยนแปลงจะส่งผลโดยตรงต่อการบัญชีด้วย

นอกเหนือจากอัตราเงินเฟ้อแล้ว ธนาคารแห่งรัสเซียยังมีอิทธิพลต่อการเก็งกำไรในตลาดสกุลเงินด้วยอัตราหลัก เมื่ออัตราเพิ่มขึ้น พวกมันก็จะเป็นอันตรายมากขึ้น ด้วยมูลค่าที่ต่ำ คุณสามารถนำเงินออกมาเป็นเปอร์เซ็นต์เล็กน้อยและใช้จ่ายทั้งหมดเพื่อซื้อสกุลเงินต่างประเทศ แล้วขายในอัตราที่สูงขึ้น ส่วนต่างควรครอบคลุมค่าธรรมเนียมการกู้ยืมต่อเงินกู้ เมื่ออัตราเพิ่มขึ้น โครงการนี้ก็หยุดทำงานอย่างมีประสิทธิภาพ

จริงอยู่ มีสาเหตุหนึ่งที่ทำให้ธนาคารแห่งรัสเซียไม่รีบร้อนที่จะขึ้นอัตราดอกเบี้ย หากไม่มีสินเชื่อ “ถูก” ธุรกิจจะไม่สามารถพัฒนาได้ สิ่งนี้ทำให้การเติบโตทางเศรษฐกิจช้าลง

ประชากรยังใช้เงินกู้น้อยลง ท้ายที่สุดแล้วการรับเงินจากธนาคารนั้นยากกว่าและอัตราดอกเบี้ยก็สูงกว่า กำลังซื้อลดลงซึ่งส่งผลเสียต่อธุรกิจด้วย - การเติบโตทางเศรษฐกิจลดลง ไม่มีการสร้างงานใหม่ และงบประมาณจะได้รับภาษีน้อยลง

วันนี้ อัตราของธนาคารกลางจะทำหน้าที่ดังต่อไปนี้:

• กำหนดจำนวนค่าปรับสำหรับการโอนภาษีและเงินสมทบประกันล่าช้า
• ช่วยคำนวณภาษีรายได้จากการออมดอกเบี้ย
• จำกัดค่าตอบแทนขั้นต่ำสำหรับค่าจ้างล่าช้า
• ส่งผลต่อการคำนวณภาษีดอกเบี้ยเงินฝาก

อัตราสำคัญสำหรับการคำนวณบทลงโทษ

หลังจากส่งรายงานแล้ว คุณอาจพบว่าคุณจำเป็นต้องปรับเปลี่ยนข้อมูลของงวดก่อนหน้าและจ่ายภาษีหรือเงินสมทบเพิ่มเติม ส่งข้อมูลอัปเดตพร้อมจำนวนภาษีที่ต้องชำระเพิ่มเติม แต่ก่อนอื่นให้ชำระหนี้ที่ค้างชำระและค่าปรับ (ข้อ 4 มาตรา 81 แห่งประมวลกฎหมายภาษีของสหพันธรัฐรัสเซีย) มิฉะนั้นเจ้าหน้าที่ภาษีจะปรับบริษัท 20 เปอร์เซ็นต์ของหนี้ที่ค้างชำระ

คำนวณค่าปรับหนี้ของบริษัทที่ 1/300 ของอัตราของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียสำหรับแต่ละวันที่ล่าช้าในช่วง 30 วันแรก และ 1/150 ของอัตราเริ่มตั้งแต่วันที่ 31 ค่าปรับสำหรับหนี้ของผู้ประกอบการคือ 1/300 ของอัตราธนาคารกลางในแต่ละวันของความล่าช้า หากอัตราหลักเพิ่มขึ้น จะต้องคำนวณบทลงโทษโดยคำนึงถึงตัวบ่งชี้ใหม่

ได้ประโยชน์จากการออมดอกเบี้ย

หากบริษัทหรือผู้ประกอบการออกเงินกู้ปลอดดอกเบี้ยให้กับบุคคลหรือในอัตราดอกเบี้ยที่น้อยกว่า 2/3 ของอัตราของธนาคารกลาง ให้คำนวณผลประโยชน์ที่เป็นสาระสำคัญทุกเดือน (ข้อย่อย 1 ข้อ 2 ข้อ 212 ของภาษี รหัสของสหพันธรัฐรัสเซีย) ในการคำนวณ ให้ใช้อัตราหลักที่ถูกต้องในวันสุดท้ายของเดือน

การชดเชยค่าจ้างล่าช้า

หากคุณไม่จ่ายค่าชดเชย พนักงานตรวจแรงงานในระหว่างการตรวจสอบอาจปรับบริษัทได้สูงถึง 50,000 รูเบิล ผู้อำนวยการ - สูงถึง 20,000 รูเบิล และผู้ประกอบการ - สูงถึง 5,000 รูเบิล (ข้อ 6 ข้อ 5.27 แห่งประมวลกฎหมายความผิดทางปกครองของสหพันธรัฐรัสเซีย) คุณสามารถคำนวณค่าตอบแทนโดยใช้เครื่องคิดเลขพิเศษในระบบ Glavbukh